Optimiser le départ à la retraite des salariés : quand et comment ?

Malus, rachat de trimestre, décote, départ anticipé… La plupart des salariés qui approchent de la retraite sont perdus face à la complexité des mécanismes qui définissent le calcul de leur pension. En tant que RRH, il est important de pouvoir les accompagner dans cette préparation, et de les conseiller sur leur date de départ. Mais comment faire concrètement ?

Informer ses collaborateurs sur l’impact de leur date de départ à la retraite

Un collaborateur qui choisit mal sa date de départ s’expose à de mauvaises surprises au moment de percevoir ses premières pensions. Il est donc essentiel de sensibiliser ses salariés seniors à l’importance cruciale du choix de leur date de départ.

Voici les principes et mécanismes qui entrent en jeu :

La décote pour trimestres manquants :

Si l’âge légal de départ est fixé à 62 ans à partir de la génération 1955, encore faut-il avoir cotisé le nombre de trimestres attendu pour pouvoir toucher une retraite à taux plein. Un trimestre manquant entraîne une minoration de 0,625 % sur la retraite de base (nés après 1952), et d’un certain pourcentage sur la retraite complémentaire.

Le système de malus de l’Agirc-Arrco :

Il s’applique à tous les salariés qui prennent leur retraite dès l’âge où ils atteignent le taux plein et consiste en une décote de 10 % sur la complémentaire, pendant 3 ans (jusqu’à 67 ans maximum). Sauf exceptions : invalidité, taux réduit…

Le salaire annuel moyen (SAM) :

Il s’agit de la moyenne des salaires des 25 meilleures années de la carrière (plafonnés à un PASS), qui entre en compte dans le calcul de la retraite de base des salariés. Si l’année de départ est incomplètement écoulée, le salaire n’est pas pris en compte dans ce calcul. Il vaut donc parfois mieux partir en janvier de l’année suivante, plutôt que de partir en décembre de cette dernière année par exemple. C’est également plus intéressant d’un point de vue fiscal : l’effet impôt sur le revenu des éléments exceptionnels de fin de carrière (indemnité de départ et solde de tout compte) sera plus faible que s’ils sont calculés sur la base d’une année travaillée complète.

La surcote :

Elle permet aux salariés qui décident de travailler plus, de bénéficier d’avantages. Chaque trimestre civil cotisé au-delà de l’âge légal et du nombre de trimestres nécessaire augmente de 1,25 % le montant de la retraite de base. Les salaires perçus pendant ces trimestres supplémentaires permettent également de valider des points de retraite complémentaire qui font augmenter la pension. La surcote se calculant par trimestres civils, il vaut mieux partir en début de trimestre lorsqu’elle s'applique.

La retraite anticipée :

Certaines situations permettent à des salariés de partir avant l’âge de 62 ans pour longue carrière, handicap, ou pénibilité.

Un autre point à avoir en tête :

Tes collaborateurs doivent se préoccuper de la complétude de leur carrière vers 55 ans, pour demander d’éventuelles corrections. En effet, les carrières sont parfois mal connues par les caisses de retraite, et des périodes peuvent être oubliées (notamment dans le cas du service militaire). C’est pourquoi tes collaborateurs doivent absolument conserver toute leur carrière, leurs bulletins de paie et autres justificatifs (chômage, maladie).

Un offboarding retraite adequat pour ses salariés

Proposer un accompagnement personnalisé à ses collaborateurs proches de la retraite

Aider un collaborateur à choisir sa date de retraite pour atteindre les bons paliers nécessite de connaître sa situation financière et ses projets de vie. En effet, si certains souhaitent maximiser leur pension, quitte à travailler plus longtemps, d’autres préféreront partir le plus tôt possible, quels que soient les impacts financiers. Tout l’enjeu est donc d’aider ses salariés à placer le curseur au bon endroit, pour partir au meilleur moment selon leur situation personnelle. D’un point de vue RH, l’idéal est donc de mettre en place un accompagnement individuel à destination des collaborateurs proches de l’âge de la retraite. Le meilleur outil ? Les simulations, qui peuvent prendre la forme d’un bilan retraite, réalisé soit par une personne qualifiée en interne, soit par un prestataire externe spécialisé. Voilà de quoi donner à ses salariés une meilleure visibilité sur les différentes options qui s’offrent à eux en matière de date de départ, afin qu’ils puissent prendre une décision avisée, et partir dans les meilleures conditions possibles.

Accompagnement des salariés vers la retraite

Nos actuaires
Les différents actuaires de notre équipe se relaient pour vous fournir les meilleurs articles, guides pratiques et interviews sur la retraite en France
Notre rédacteur

Dans la même thématique.

T'es toujours là ?

Nos articles

Écrits par des actuaires avec pour objectif de t'aider à mieux naviguer dans les eaux (parfois troubles) de la retraite en entreprise.

Lire les articles

Nos simulateurs

Nos simulateurs pour calculer l'économie que tu peux réaliser avec le PERO et comparer les taux de remplacement de tes salariés.

Faire ta simulation

Tes questions

Pose tes questions directement à Julien, le CEO et fondateur de Gedeon. Promis, il te répondra...tant que ça parle de retraite ou de pâté en croûte.

Nos réponses
gedeon
Réserve un point de 30 minutes
avec l'un de nos conseillers.
Fermer cette fenêtre

Pour ne rien rater de l'actualité de la retraite inscris-toi à la newsletter Gedeon

Elle te donnera accès à des articles et ressources exclusifs spécialement pensés pour la communauté des RH en France.